Только лучшие рефераты рунета    
 
 

Партнеры:



 
 






1 Понятие кредитной системы — более широкое, нежели банковская система. Под ним подразумевают не только совокупность кредитно-финансовых учреждений, но и совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (см.: Финансы и кредит./ Под ред. А.Ю. Казака. Екатеринбург: МП «Пипп» при изд-ве УрГУ, 1994. – с. 517.)


Банки являются ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы. В развитых странах с рыночной экономикой в кредитную систему наряду с традиционными банковскими учреждениями обычно включают и другие кредитно-финансовые организации, обеспечивающие финансовое посредничество: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные фонды, финансовые компании. Банки и специальные кредитно-финансовые институты относятся к категории финансовых посредников. Финансовых посредников отличает от иных финансовых субъектов (брокеров и дилеров) двойной обмен долговыми обязательствами: они продают собственные долговые обязательства (депозиты, облигации, страховые полисы) и на вырученные от их продажи средства приобретают долговые обязательства или ценные бумаги, выпущенные другими субъектами.

Низовое звено банковской системы состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие банки. Коммерческий банк — финансовый посредник, который в целях получения прибыли привлекает на условиях возвратности денежные средства у вкладчика и предоставляет их заемщику на условиях возвратности, платности, срочности; а также осуществляет расчетные и другие банковские операции. Банки как субъекты финансового рынка имеют существенные признаки, отличающие их от всех других субъектов. Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает их от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают собственных долговых обязательств. Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов распределяет среди своих акционеров.

В нашей стране коммерческие банки стали создаваться в период формирования основ рыночной экономики. До 1990 г. они были немногочисленны и функционировали параллельно с государственными специализированными банками. Принятые в 1990 г. законы о банках ликвидировали систему государственных специализированных банков, вместо них была создана сеть коммерческих банков. Все функционирующие коммерческие банки могут быть классифицированы по нескольким признакам: по форме собственности, по страновой принадлежности капитала, по территориальному признаку, по организационно-правовой форме, по степени независимости, по происхождению, по характеру деятельности, по масштабу деятельности (см. табл. 1).

Таблица 1.

Классификация коммерческих банков России

Критерий классификаций

Виды банков

1. Форма собственности

Государственная

Частная

Кооперативная

Смешанная

2. Страновая принадлежность капитала

Российская

Иностранная

Совместная

3. География распространения (территориальный признак)

Региональные (местные, муниципальные)

Межрегиональные

Общероссийские

Международные

Заграничные (российские банки в других странах)

4. Организационно-правовая форма

Паевые

Акционерные:

¨   банки — ЗАО

¨   банки — ОАО

5. Степень независимости

Самостоятельные

Дочерние

Сателлиты (полностью зависимые)

Уполномоченные

6. Происхождение

«Старые» (возникшие на основе бывших спецбанков и отраслевых ведомств)

«Новые»

7.  Характер деятельности

 

а) отраслевая специализация

 

 

б) функциональная специализация

Универсальные

Специализированные:

¨   промышленные,

¨   сельскохозяйственные,

¨   строительные,

¨   торговые и т.д.;

¨   инновационные,

¨   сберегательные,

¨   социального развития,

¨   ипотечные,

¨   клиринговые,

¨   биржевые,

¨   страховые

8. Масштаб деятельности

Крупные

Средние

Мелкие

В нашей стране в зависимости от способа формирования уставного капитала выделяют две основные группы коммерческих банков — акционерные и паевые.

Физические и юридические лица, являющиеся организаторами и основателями банка, получают статус учредителей банка, купив «учредительские» паи или акции. Индивидуальные и институциональные инвесторы, впоследствии купившие акции банка, приобретают статус акционеров. Лица, участвующие своими средствами в формировании уставного капитала паевого банка, называются пайщиками. Коммерческие банки могут быть также классифицированы по степени их участия в предоставлении кредитно-финансовых услуг, а также в деятельности государственных структур, в том числе в процессах разгосударствления экономики; по размеру собственного капитала коммерческих банков и величине их активов.

Основой деятельности коммерческого банка является формирование его собственных средств и осуществление активных операций. В зависимости от размеров уставного капитала все коммерческие банки можно подразделить на две группы: крупные банки, собственный капитал которых превышает 30 млрд. руб. и малые (средние) банки. Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала приведена в табл. 2.

Большинство из действующих на сегодняшний день коммерческих банков относится к категории мелких (средних). Банки, принадлежащие к ряду крупных,— это в основном банки, созданные на базе трансформированных отделений бывших государственных специализированных банков. Крупные банки, созданные предприятиями без участия государственных банковских служб, относительно немногочисленны. Данные табл. 3 показывают, что малые и средние банки по надежности стоят не только не ниже крупных, а зачастую выше.

Немаловажную роль играют коммерческие банки в обслуживании иностранных инвестиций, включая кредитно-финансовое обслуживание совместных предприятий.

Таблица 2.

Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала* по состоянию на 01.07.97.

 

 

Количество кредитных организаций

 

Наименование

на 01.01.97

на 01.07.97

Изменение

п/п

 

 

количество

удельный вес к итогу, %

 

количество

удельный вес к итогу, %

(+/-)

 

1.

До 100 млн. руб.

29

1,4

19

1,0

-10

 

2.

От 100 до 500 млн. руб.

358

17,6

273

14,8

-85

 

3.

От 0,5 до 1 млрд. руб.

179

8,8

145

7,9

-34

 

4.

От 1 до 5 млрд. руб.

683

33,7

587

31,9

-96

 

5.

От 5 до 20 млрд. руб.

592

29,2

603

32,8

11

 

6.

От 20 до 30 млрд. руб.

64

3,2

67

3,6

3

 

7.

От 30 млрд. и выше

124

6,1

147

8,0

23

 

Всего по России

2 029

100

1 841

100

-188

 


На правах рекламы:

 
     
 

2021 © Copyright, Abcreferats.ru
E-mail:

 

Яндекс.Метрика