1 Понятие кредитной системы — более широкое, нежели банковская система. Под ним подразумевают не только совокупность кредитно-финансовых учреждений, но и совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (см.: Финансы и кредит./ Под ред. А.Ю. Казака. Екатеринбург: МП «Пипп» при изд-ве УрГУ, 1994. – с. 517.)
|
Банки являются ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы. В развитых странах с рыночной экономикой в кредитную систему наряду с традиционными банковскими учреждениями обычно включают и другие кредитно-финансовые организации, обеспечивающие финансовое посредничество: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные фонды, финансовые компании. Банки и специальные кредитно-финансовые институты относятся к категории финансовых посредников. Финансовых посредников отличает от иных финансовых субъектов (брокеров и дилеров) двойной обмен долговыми обязательствами: они продают собственные долговые обязательства (депозиты, облигации, страховые полисы) и на вырученные от их продажи средства приобретают долговые обязательства или ценные бумаги, выпущенные другими субъектами.
Низовое звено банковской системы состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие банки. Коммерческий банк — финансовый посредник, который в целях получения прибыли привлекает на условиях возвратности денежные средства у вкладчика и предоставляет их заемщику на условиях возвратности, платности, срочности; а также осуществляет расчетные и другие банковские операции. Банки как субъекты финансового рынка имеют существенные признаки, отличающие их от всех других субъектов. Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает их от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают собственных долговых обязательств. Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов распределяет среди своих акционеров.
В нашей стране коммерческие банки стали создаваться в период формирования основ рыночной экономики. До 1990 г. они были немногочисленны и функционировали параллельно с государственными специализированными банками. Принятые в 1990 г. законы о банках ликвидировали систему государственных специализированных банков, вместо них была создана сеть коммерческих банков. Все функционирующие коммерческие банки могут быть классифицированы по нескольким признакам: по форме собственности, по страновой принадлежности капитала, по территориальному признаку, по организационно-правовой форме, по степени независимости, по происхождению, по характеру деятельности, по масштабу деятельности (см. табл. 1).
Таблица 1.
Классификация коммерческих банков России
Критерий классификаций
|
Виды банков
|
1. Форма собственности
|
Государственная
Частная
Кооперативная
Смешанная
|
2. Страновая принадлежность капитала
|
Российская
Иностранная
Совместная
|
3. География распространения (территориальный признак)
|
Региональные (местные, муниципальные)
Межрегиональные
Общероссийские
Международные
Заграничные (российские банки в других странах)
|
4. Организационно-правовая форма
|
Паевые
Акционерные:
¨ банки — ЗАО
¨ банки — ОАО
|
5. Степень независимости
|
Самостоятельные
Дочерние
Сателлиты (полностью зависимые)
Уполномоченные
|
6. Происхождение
|
«Старые» (возникшие на основе бывших спецбанков и отраслевых ведомств)
«Новые»
|
7. Характер деятельности
а) отраслевая специализация
б) функциональная специализация
|
Универсальные
Специализированные:
¨ промышленные,
¨ сельскохозяйственные,
¨ строительные,
¨ торговые и т.д.;
¨ инновационные,
¨ сберегательные,
¨ социального развития,
¨ ипотечные,
¨ клиринговые,
¨ биржевые,
¨ страховые
|
8. Масштаб деятельности
|
Крупные
Средние
Мелкие
|
|
В нашей стране в зависимости от способа формирования уставного капитала выделяют две основные группы коммерческих банков — акционерные и паевые.
Физические и юридические лица, являющиеся организаторами и основателями банка, получают статус учредителей банка, купив «учредительские» паи или акции. Индивидуальные и институциональные инвесторы, впоследствии купившие акции банка, приобретают статус акционеров. Лица, участвующие своими средствами в формировании уставного капитала паевого банка, называются пайщиками. Коммерческие банки могут быть также классифицированы по степени их участия в предоставлении кредитно-финансовых услуг, а также в деятельности государственных структур, в том числе в процессах разгосударствления экономики; по размеру собственного капитала коммерческих банков и величине их активов.
Основой деятельности коммерческого банка является формирование его собственных средств и осуществление активных операций. В зависимости от размеров уставного капитала все коммерческие банки можно подразделить на две группы: крупные банки, собственный капитал которых превышает 30 млрд. руб. и малые (средние) банки. Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала приведена в табл. 2.
Большинство из действующих на сегодняшний день коммерческих банков относится к категории мелких (средних). Банки, принадлежащие к ряду крупных,— это в основном банки, созданные на базе трансформированных отделений бывших государственных специализированных банков. Крупные банки, созданные предприятиями без участия государственных банковских служб, относительно немногочисленны. Данные табл. 3 показывают, что малые и средние банки по надежности стоят не только не ниже крупных, а зачастую выше.
Немаловажную роль играют коммерческие банки в обслуживании иностранных инвестиций, включая кредитно-финансовое обслуживание совместных предприятий.
Таблица 2.
Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала* по состоянию на 01.07.97.
|
|
Количество кредитных организаций
|
|
№
|
Наименование
|
на 01.01.97
|
на 01.07.97
|
Изменение
|
п/п
|
|
количество
|
удельный вес к итогу, %
|
количество
|
удельный вес к итогу, %
|
(+/-)
|
|
1.
|
До 100 млн. руб.
|
29
|
1,4
|
19
|
1,0
|
-10
|
|
2.
|
От 100 до 500 млн. руб.
|
358
|
17,6
|
273
|
14,8
|
-85
|
|
3.
|
От 0,5 до 1 млрд. руб.
|
179
|
8,8
|
145
|
7,9
|
-34
|
|
4.
|
От 1 до 5 млрд. руб.
|
683
|
33,7
|
587
|
31,9
|
-96
|
|
5.
|
От 5 до 20 млрд. руб.
|
592
|
29,2
|
603
|
32,8
|
11
|
|
6.
|
От 20 до 30 млрд. руб.
|
64
|
3,2
|
67
|
3,6
|
3
|
|
7.
|
От 30 млрд. и выше
|
124
|
6,1
|
147
|
8,0
|
23
|
|
|
Всего по России
|
2 029
|
100
|
1 841
|
100
|
-188
|
|
|
|